江苏公司办公用品费用报销（办公用品报销项目怎么写）

江苏公司办公用品费用报销（办公用品报销项目怎么写）

• 1、员工费用报销规定有哪些
• 2、提问:单位报销的办公用品都包括什么项目?
• 3、报销办公费用如何进行账务处理?
• 4、报销购买办公用品费用分录
• 5、报销办公用品费用会计分录是什么?
• 6、小规模公司各项费用报销制度

员工费用报销规定有哪些

1、第三条 费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。

2、襄阳市2023年职工医保门诊报销新规定： 报销范围：医保通常会规定可以报销的门诊费用项目，包括挂号费、诊查费、检查费、治疗费、手术费、药品费等。

3、(二)员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。

4、交通费：员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧)，长途汽车票、公共汽车票据实报销。 住宿费：一般地区150元/天，经济特区(省会城市、直辖市)200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

5、在职人员：起付标准为700元；退休人员：起付标准为500元。

提问:单位报销的办公用品都包括什么项目?

1、办公用品报销项目一般是指用于公司或单位办公用品的购置支出。

2、会计需要的办公用品有账簿、包括总账（活页式）、明细账（活页式）、现金日记账（订本式）、银行存款日记账（订本式）、记账凭证、账本封皮、凭证封皮、凭证装订线、装订工具、科目章、记账用具、计算器、订书机等。

3、财务用品办公用品清单都包括什么呢？ 财务用品办公用品分办公类，如电脑、印表机、影印机、桌椅、档案柜，装订机、计算器等； 消耗类：凭证纸、贴上纸、账绳、胶棒、碳素笔、夹子，影印纸等。

4、办公用品包括有：文具事务用品、办公耗材、日杂百货、办公设备等等。

5、后勤报销物品种类包括以下几类：差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。通讯费：包括电话费、网络费、传真费等。办公用品费：包括文具、打印耗材、办公设备维修费等。

6、内部监督弱化，购买办公用品的报销金额与实际支出是否一致，往往无人核对，容易产生漏洞。资料宣教里面有个员工订报，以前报纸会有摊派现象发生，大报社有一个征订量指标要求企业完成，某种程度会增加企业办公费。

报销办公费用如何进行账务处理?

报销办公费的会计分录报销办公用品费的会计分录为：借：管理费用-办公费贷：银行存款购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大的，比如电脑桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转入管理费用。

记账的方式有两种，一种是采用现金记账，即将员工垫付的费用直接从公司的现金账户中扣除；另一种是采用转账记账，即公司将报销金额转账到员工的个人账户中，同时从公司的银行账户中扣除相应的金额。

公司报销费用账务处理，借：管理费用，借：销售费用等，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款、库存现金等。费用是指企业在日常活动中发生的，会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益总流出。

在账务处理过程中，还需注意以下几点：首先，要确保费用报销单据齐全、真实有效，避免出现虚假报销或重复报销的情况。其次，对于不同类型的费用，应分别进行会计处理，例如差旅费、招待费、办公费等应分别记入不同的科目。

员工报销费用怎么做分录如下：费用报销分管理费用、销售费用、制造费用，统称为三费。根据费用类别分别做借方，付现金。员工个人向财务部门申请报销的费用，会计处理上应根据员工任职部门计入相对应的科目核算。

在企业员工报销相关费用时，用现金支付的方式下怎么进行账务处理呢？因为费用是员工暂时先垫付的，在报销时就要将报销款给报销人，用现金支付报销费用的情况下，可设置库存现金科目核算。不同情况下，其会计分录也有所不同。

报销购买办公用品费用分录

1、报销购买办公用品费用分录：买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。本子之类的分录如下：借：管理费用。贷：现金(或银行存款)。

2、借：管理费用-办公费用，应交税费-应交增值税（进项税），贷：银行存款，库存现金、应付账款等，小规模不可以是价税合计计入管理费用-办公费。

3、报销办公用品费的会计分录为：借：管理费用-办公费 贷：银行存款 购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大的，比如电脑桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转入管理费用。

4、购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。

5、购买办公用品会计分录：根据购入后使用办公用品部门不同计入不同的会计科目。

报销办公用品费用会计分录是什么?

1、报销办公用品费的会计分录为：借：管理费用-办公费 贷：银行存款 购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大的，比如电脑桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转入管理费用。

2、车间管理部门报销：借：制造费用-办公费，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款。

3、报销购买办公用品费用分录：买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。本子之类的分录如下：借：管理费用。贷：现金(或银行存款)。

4、购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。

5、员工报销材料费，会计分录视不同情况：第一种，如果管理人员报销，则：借：管理费用 贷：库存现金或银行存款等。

6、报销办公费用时，如何做会计分录？报销办公费的会计分录报销办公用品费的会计分录为：借：管理费用-办公费贷：银行存款购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。

小规模公司各项费用报销制度

小公司报销费用包括：办公费用、交通费、差旅费、通讯费、住宿费、招待费等。法律依据：《小规模公司各项费用报销制度》第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。

首先，小公司应该明确报销的范围，以及报销的对象，比如可以报销的物品、服务和事项等。其次，小公司应该制定报销的标准，比如报销的金额上限、报销的时间限制等，以及报销的申请材料要求等。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

报销费用 报销时要先看目的，如果是出差、采购、发生的招待费用，这些费用报销必须提前请示公司相关领导或是部门的负责人，征得同意才可以发生，也就是先要有申请单。

审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。公司差旅费报销制度 差旅费 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。