湖南旅游办公用品费用报销（湖南旅游办公用品费用报销规定）

湖南旅游办公用品费用报销（湖南旅游办公用品费用报销规定）

• 1、办公用品、日用品可以做差旅费的形式报销吗
• 2、购买办公用品的报销单上需要明细清单吗?
• 3、报销办公用品会计分录怎么做?
• 4、报销办公费用会计分录怎么写
• 5、报销办公费用如何进行账务处理?

办公用品、日用品可以做差旅费的形式报销吗

日用品看内容，有的可以入管理费用办公用品费用（如洗衣粉，毛巾等）；有的需要按礼品处理，记入管理费用业务招待费（如化妆品，床上用品）。

不能，因为这些产品不能开列到住宿及餐饮费里面的。但可以近发票标明的内容据实记账。内部报销时可以写明，但在财务上是不能列支的。

开单位的车出差，差旅费里包括食、宿费用。至于油费和路桥费，应该在负责管理车辆的科室部门报销，属于车辆平时的使用开支。如果发生的办公用品是你单位指定采购的应该可以报，如果不是那就报不了了。

购买茶叶等办公用品费用，应该是走的是办公费，而不应该走差旅费。差旅费中只能报销来回的车票和住宿，加上餐补和交通补助，没有采购物品的权利。报销的那部分应该退回。

发票上怎么写就怎么填。报销单上写购办公用品，做账时就记入办公费。没有车票，就不要记入差旅费，摘要就写：购办公用品。

购买办公用品的报销单上需要明细清单吗?

1、必须。根据查询《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》第十二条信息显示，纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票，所以办公用品发票是必须要开具清单的。

2、法律分析：购买商品都要有明细，发票上能列下明细，可不开附单。如果发票列不下，要另开一张附单。 商品品种较多时也可以设置附列清单。

3、发票上开具办公用品必须要开具清单的；票据管理上规定没有清单的办公用品发票可以认定是一个虚假的发票。法律分析医疗费：医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款凭证，结合病历和诊断证明等相关证据确定。

4、不需要 在填写报销单上写注明报销“办公用品”即可。但是发票上需要详细列明清单，如果因为采购项目过多发票无法列明，发票上填开“办公用品（详见清单）”字样。在发票后附上所有办公用品清单盖上发票章后附在发票后面。

5、对于“商品发票要有明细”的新规施行后，笼统开具办公用品、食品等名称的发票是无法报销的，如果开具汇总办公用品、食品等发票，必须附上税控系统开出的《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。

报销办公用品会计分录怎么做?

借：管理费用-办公费用，应交税费-应交增值税（进项税），贷：银行存款，库存现金、应付账款等，小规模不可以是价税合计计入管理费用-办公费。

借：制造费用-办公费，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款。

报销办公费的会计分录报销办公用品费的会计分录为：借：管理费用-办公费贷：银行存款购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大的，比如电脑桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转入管理费用。

买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。

借：其他应付款-xx员工500 贷：银行存款500 购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。

员工报销材料费，会计分录视不同情况：第一种，如果管理人员报销，则：借：管理费用 贷：库存现金或银行存款等。

报销办公费用会计分录怎么写

借：制造费用-办公费，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款。

报销办公用品费的会计分录为：借：管理费用-办公费 贷：银行存款 购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大的，比如电脑桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转入管理费用。

经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：借：管理费用-办公费 应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。

进项税），贷：银行存款，库存现金、应付账款等，小规模不可以是价税合计计入管理费用-办公费。不过记得一点，开票的时候不能内容简单的写办公用品，需要详细写明购买的内容和数量，否则不建议报销，税局检查有风险。

报销办公费用如何进行账务处理?

公司报销费用账务处理，借：管理费用，借：销售费用等，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款、库存现金等。费用是指企业在日常活动中发生的，会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益总流出。

在员工预支报销款项时：借：其他应收款--员工姓名，贷：银行存款。如果报销实际金额小于预支金额，需要把剩余的预支款项还回来：借：管理费用，银行存款，贷：其他应收款--员工姓名。

报销购买办公用品费用分录：买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用。如果数额较大，比如办公桌之类的，可以进低值易耗品，然后再转如管理费用。本子之类的分录如下：借：管理费用。贷：现金(或银行存款)。

公司经营发展过程中，符合规定的费用支出，可据实报销。

费用报销怎么做账务处理如下：费用报销是企业中常见的一项财务活动，它是指员工在公司业务活动中发生的各种费用，例如差旅费、交通费、餐费、办公用品费等，员工将这些费用用个人资金先行垫付，然后向公司申请报销。

企业老板报销费用，凭相关发票入账，会计分录是：借：管理费用-办公费等（根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目）贷：现金 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。